Данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025 – как да си върнеш част от разходите

Въведение

Време е за ремонт? Ново боядисване, смяна на дограма, подобрение на банята или изолация? Всичко това не просто подобрява жилището ти, а в определени случаи може да ти върне пари от държавата. Да, правилно прочете – през 2025 г. българските граждани отново могат да се възползват от данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025, стига да отговарят на определени условия.

Много хора не знаят, че според българското законодателство можеш да приспаднеш до 2000 лева от годишния си облагаем доход, ако си използвал лицензиран майстор за ремонт. Това е законна и ефективна възможност да намалиш дължимия данък чрез данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025 – стига да имаш нужните документи и да подадеш декларация в срок.

В тази статия ще разгледаме подробно кой има право да ползва данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025, какви разходи се признават, какви документи са нужни, как да подадеш заявлението и колко точно можеш да спестиш.

Какво е данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025 и как работи?

Данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025 представлява възможност да намалиш годишния си данък върху доходите, като приспаднеш определена сума от направени разходи за ремонтни дейности в основното си жилище. Това облекчение е предвидено в чл. 22в от Закона за данъците върху доходите на физическите лица (ЗДДФЛ).

Облекчението е валидно само ако ремонтът е извършен от регистрирано лице, което ти е издало фактура за услугата. Само тогава имаш право да поискаш данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025 и да спестиш част от данъка си.

📌 Максималният размер на приспадането е до 2000 лв. от облагаемия доход, което води до реално намаление на данъка с до 200–400 лв., в зависимост от размера на дохода и разходите.

Това е чудесна възможност за всяко домакинство, което планира подобрения в дома си. Стига да се подготвиш правилно, можеш не само да подобриш жилището си, но и да получиш финансов стимул чрез данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025.

Кой има право на данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025?

За да можеш да се възползваш от данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025, трябва да отговаряш на няколко основни изисквания, регламентирани от ЗДДФЛ и официалните насоки на НАП.

📌 Основни условия:

1. Да си местно физическо лице, т.е. български гражданин, който подава годишна данъчна декларация по чл. 50.
2. Да си собственик или съвственик на жилището, в което се извършва ремонтът.
3. Жилището да е основно място на живеене – вписано в адресната ти регистрация.
4. Ремонтът да е извършен от регистрирано лице, което е издало фактура за услугата.
5. Да не си ползвал други данъчни облекчения, надвишаващи законовите лимити.

⚠️ Облекчението е само за труд, а не за материали! Например: ако си платил 3000 лв., но 2000 лв. са материали и само 1000 лв. е трудът по договор – имаш право да приспаднеш само тези 1000 лв. от труд, при налична фактура.

📌 Също така: можеш да ползваш данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025 само веднъж годишно, независимо от броя ремонти или имоти.

Какви документи са нужни за данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025?

За да подадеш успешно заявление за данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025, трябва да подготвиш точен и пълен комплект документи. Всички разходи трябва да са документирани и доказуеми, иначе няма да бъдат признати от НАП.

✅ Необходими документи:

1. Фактура от регистриран изпълнител (ЕТ, ЕООД, ООД и др.), в която изрично е посочен трудът по ремонта.
2. Платежен документ, доказващ реалното плащане – банков превод, касова бележка и др.
3. Договор за извършване на ремонтна услуга, ако е наличен.
4. Удостоверение за собственост на имота – нот. акт или справка от Агенция по вписванията.
5. Копие от лична карта – за доказване на адресната регистрация.
6. Годишна данъчна декларация по чл. 50 ЗДДФЛ, в която се вписва заявката за ползване на данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025.

📌 Всички документи трябва да бъдат приложени при подаването на декларацията, независимо дали е онлайн или на място.

💡 Важно: Ако си използвал няколко изпълнителя за различни дейности (напр. ВиК, електро, боядисване), можеш да приложиш фактури от всеки, стига общата сума за труд да не надвишава лимита.

Как и къде се подава данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025?

Можеш да подадеш заявление за данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025 по два начина:
– 📌 Онлайн чрез портала на НАП
– 📌 На място в офис на НАП

Подаване онлайн:

1. Влез в портала на НАП.
2. Идентифицирай се с ПИК, КЕП или е-лична карта.
3. Избери услуга: „Подаване на Годишна декларация по чл. 50 от ЗДДФЛ“.
4. В съответната част на декларацията отбележи, че искаш да ползваш данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025.
5. Прикачи сканирани копия от фактурите и останалите документи.
6. Подпиши и подай формуляра.

Онлайн подаването е бързо, автоматично и не изисква посещение на място.

Подаване на място:

1. Отиди до офис на НАП по адресната си регистрация.
2. Попълни и подай декларацията по чл. 50 ЗДДФЛ на хартия.
3. Приложи всички необходими документи – оригинали или заверени копия.
4. Получи входящ номер и копие от подадената декларация.

📌 Крайният срок за подаване е 30 април 2026 г., за облекчения по направени разходи през 2025 г.

Примерни изчисления – колко можеш да спестиш чрез данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025?

Да приемем, че през 2025 г. си направил ремонт на жилището си и си платил 1500 лв. за труд на регистриран изпълнител. Имаш годишен облагаем доход от 40 000 лв.

Как се изчислява облекчението?

• Облагаем доход преди облекчение: 40 000 лв.
• Приспадаш платения труд (1500 лв.):
• Нов облагаем доход: 38 500 лв.
• Данък преди: 8000 лв. (20%)
• Данък след облекчението: 7700 лв.
• ✅ Спестяваш: 300 лв. от данъци

Други примери:

💡 Както виждаш, данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025 може реално да намали данъка ти с няколкостотин лева, стига да имаш документи и да подадеш навреме.

Ако се интересуваш от още начини да намалиш годишния си данък, разгледай и:

👉 Данъчно облекчение за лихви по ипотечен кредит 2025 – комбинирай с ремонта, ако отговаряш на условията!

Чести грешки при кандидатстване за данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025

Много хора губят правото си на облекчение не поради липса на право, а поради технически пропуски или неправилна документация. Ето кои са основните капани, които трябва да избегнеш:

❌ 1. Фактурата не е за труд, а само за материали

Облекчението покрива само разходи за труд, не за закупени материали. Ако ти издадат фактура само за боя, плочки или гипсокартон – нямаш право на приспадане.

✅ Решение: Изискай отделна фактура, в която изрично е посочен трудът, и то от регистрирано юридическо лице или ЕТ.

❌ 2. Ремонтът е извършен от „майстор без фирма“

НАП признава само фактури от регистрирани търговци. Ако си платил „на ръка“ на някой без фирма – парите няма да бъдат признати и облекчение няма да получиш.

✅ Решение: Избирай изпълнители, които могат да издадат легитимна фактура.

❌ 3. Липса на платежен документ

Дори да имаш фактура, НАП ще изиска доказателство, че си я платил реално – чрез банков превод, касов бон или друг документ.

✅ Решение: Винаги плащай по официален начин и пази разписки.

❌ 4. Пропуснато отбелязване в декларацията

Дори да имаш всички документи, ако не отбележиш в годишната декларация, че искаш данъчно облекчение за ремонт на жилище 2025, облекчението няма да се приложи автоматично.

✅ Решение: Използвай електронната форма на НАП – тя води стъпка по стъпка.